Steeds meer ondernemers en zzp’ers hebben geen financieel vangnet bij arbeidsongeschiktheid. Daarom introduceert het kabinet een verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) voor IB-ondernemers. Hiermee wil het kabinet ondernemers beschermen en voorkomen dat de samenleving opdraait voor deze risico’s.
Voor wie geldt de verplichte AOV?
De verplichte AOV geldt voor alle IB-ondernemers, oftewel ondernemers die door de Belastingdienst worden aangemerkt als ‘ondernemer voor de inkomstenbelasting’. Dit zijn ondernemers die winst uit hun onderneming opgeven bij de belastingaangifte. Hier vallen directeur-grootaandeelhouders, meewerkende echtgenoten en resultaatgenieters niet onder.
Wat houdt de verplichte AOV in?
- Uitkering: 70% van de winst, tot maximaal het minimumloon.
- Wachttijd: jaar eigen risicotermijn. Tijdens deze periode krijg je geen uitkering.
- Criterium (drempelfunctievariant): je ontvangt geen uitkering als je nog het minimumloon kunt verdienen, ook met ander werk dan je eigen beroep.
- Duur: tot de AOW-leeftijd.
- Kosten: premie van 6,5% van het inkomen tot een maximale premiegrondslag (max. €195 per maand), fiscaal aftrekbaar.
- De Belastingdienst int de premies, terwijl UWV de keuringen en uitkeringen regelt.
Wat als je al een AOV hebt of wilt afsluiten?
Ondernemers met een bestaande AOV kunnen gebruikmaken van een overgangsregeling als de verzekering aan bepaalde voorwaarden voldoet. Je kunt ook kiezen voor een eigen AOV via een verzekeraar (opt-out), mits de dekking vergelijkbaar is met de verplichte verzekering.
Waarom nu al een AOV afsluiten?
- Financieel vangnet: bescherming tegen inkomensverlies vóór de invoering van de wet.
- Keuzevrijheid: stel zelf je dekking, wachttijd en verzekerd bedrag samen.
- Beroepsarbeidsongeschiktheid: verzekerd blijven voor je eigen beroep, zonder verplicht ander werk te accepteren.
- Preventie: hulp van verzekeraars om arbeidsongeschiktheid te voorkomen.
- Voorkom wachttijden: vermijd drukte en lange wachttijden bij invoering van de wet.
Op dit moment is de verwachting dat de wet niet eerder dan 2027 pas echt van kracht gaat. Tot die tijd zijn ondernemers zonder AOV dus nog niet automatisch verzekerd. Het is slim om nu een AOV af te sluiten om zowel financieel beschermd te zijn als te profiteren van maatwerkopties.
Wilt u meer advies of informatie over onze arbeidsongeschiktheidsverzekering?
Wij bieden vrijblijvend en persoonlijk advies op maat. Bel gerust 023 – 520 10 30 of vul ons contactformulier in en wij nemen contact met u op.
Bron: ASR